2º GA

0448. Operacions auxiliars de gestió de tresoreria 

Durada: 165

Hores a realitzar en el centre educatiu: 99

Hores d’estada a l’empresa: 66

RA1: Aplica mètodes de control de tresoreria descrivint-ne les fases.

Criteris d’avaluació

1.1 Descriu la funció i els mètodes del control de la tresoreria a l'empresa.

1.2 Diferencia els fluxos d'entrada i de sortida de tresoreria: cobraments i pagaments i la documentació relacionada amb aquests.

1.3 Omple els diferents llibres i registres de tresoreria.

1.4 Executa les operacions del procés d'arqueig i quadrament de la caixa i detecta les desviacions.

1.5 Confronta la informació dels extractes bancaris amb el llibre de registre del banc.

1.6 Descriu les utilitats d'un calendari de venciments en termes de previsió financera.

1.7 Relaciona el servei de tresoreria i la resta de departaments, empreses i entitats externes.

1.8 Utilitza mitjans telemàtics, d'administració electrònica i altres substitutius de la presentació física dels documents.

1.9 Realitza els procediments d'acord amb els principis de responsabilitat, seguretat i confidencialitat de la informació.

RA2: Realitza els tràmits de contractació, renovació i cancel·lació corresponents a instruments financers bàsics de finançament, inversió i serveis d'aquesta índole que s'utilitzen a l'empresa, descrivint-ne la finalitat.

Criteris d’avaluació

2.1 Classifica les organitzacions, entitats i tipus d'empreses que operen al Sistema Financer Espanyol.

2.2 Precisa les institucions financeres bancàries i no bancàries i se n'han descrit les principals característiques.

2.3 Diferencia els diferents mercats dins del sistema financer espanyol relacionant-los amb els diferents productes financers que s'utilitzen habitualment a l'empresa.

2.4 Relaciona les funcions principals de cadascun dels intermediaris financers.

2.5 Diferencia els principals instruments financers bancaris i no bancaris i se n'han descrit les característiques.

2.6 Classifica els tipus d'assegurances de l'empresa i els elements que conformen un contracte d’assegurança.

2.7 Identifica els serveis bàsics que ens ofereixen els intermediaris financers bancaris i els documents necessaris per contractar-los.

2.8 Calcula la rendibilitat i el cost financer d'alguns instruments financers d'inversió.

2.9 Opera mitjans telemàtics de banca en línia i afins.

2.10 Omple diversos documents relacionats amb la contractació, la renovació i la cancel·lació de productes financers habituals a l'empresa.

RA3: Efectua càlculs financers bàsics identificant i aplicant les lleis financeres corresponents.

Criteris d’avaluació

3.1 Diferencia entre les lleis financeres de capitalització simple i actualització simple.

3.2 Calcula l'interès simple i compost de diversos instruments financers

3.3 Calcula el descompte simple de diversos instruments financers.

3.4 Descriu les implicacions que tenen el temps i tipus d'interès en aquest tipus d'operacions.

3.5 Diferencia els conceptes del tant nominal i interès efectiu o taxa anual equivalent.

3.6 Diferencia les característiques dels diferents tipus de comissions dels productes financers més habituals a l'empresa.

3.7 Identifica els serveis bàsics que ofereixen els intermediaris financers bancaris i els documents necessaris per contractar-los.

RA4: Efectua les operacions bancàries bàsiques interpretant la documentació associada.

Criteris d’avaluació

4.1 Liquida un compte bancari i un de crèdit pels mètodes més habituals.

4.2 Calcula el líquid d'una negociació d'efectes.

4.3 Diferencia les variables que intervenen a les operacions de préstecs.

4.4 Relaciona els conceptes integrants de la quota del préstec.

4.5 Descriu les característiques del sistema d'amortització de préstecs pels mètodes més habituals.

4.6 Calcula el quadre d'amortització de préstecs senzills pels mètodes més habituals.

4.7 Relaciona les operacions financeres bancàries amb la capitalització simple, la composta i el descompte simple.

4.8 Compara productes financers sota les variables cost/rendibilitat.

4.9 Utilitza eines informàtiques específiques del sistema operatiu bancari.

Continguts (orientatius)

1. Aplicació de mètodes de control de tresoreria:

1.1 Mètodes del control de gestió de tresoreria. Finalitat. Característiques.

1.2 Mitjans de cobrament i pagament de l’empresa.

1.3 Llibres de registres de tresoreria.

1.4 Control de caixa i banc.

1.5 Aplicacions informàtiques de gestió de tresoreria.

2. Tràmit d'instruments financers bàsics de finançament, inversió i serveis:

2.1 Institucions financeres bancàries i no bancàries.

2.2 Mercats financers.

2.3 Instruments financers bancaris de finançament, inversió i serveis.

2.4 Instruments financers no bancaris de finançament, inversió i serveis.

2.5 Altres instruments de finançament.

2.6 Rendibilitat de la inversió.

2.7 Cost de finançament.

3. Càlculs financers bàsics:

3.1 Capitalització simple i composta.

3.2 Actualització simple.

3.3 Tipus d'interès efectiu o taxa anual equivalent. Tants per cent equivalents.

3.4 Comissions bancàries. Identificació i càlcul.

4. Operacions bancàries bàsiques:

4.1 Operacions bancàries de capitalització i descompte simple

4.2 Operacions bancàries de capitalització composta.

4.3 Documentació relacionada amb les operacions bancàries

4.4 Aplicacions informàtiques d'operativa bancària.

4.5 Serveis bancaris en línia més habituals.